尊敬的各位领导及同事：

为进一步规范公司财务管理，提升内控管理水平，根据上级部门的要求，我司于近期对2023年度的财务审计中发现的问题进行了全面梳理与整改。现将整改情况汇报如下：

一、审计发现问题概述

在本次财务审计过程中，审计组共发现了以下几类主要问题：

1. 账务处理不规范：部分费用报销单据缺少必要附件，存在原始凭证不完整的情况。

2. 预算执行偏差较大：个别部门的实际支出超出年初预算目标较多，缺乏有效的成本控制措施。

3. 资产管理存在漏洞：固定资产台账记录不全，部分设备未及时入账或报废处理流程不规范。

4. 内部控制制度落实不到位：部分关键岗位职责划分不清，审批权限管理存在疏漏。

二、整改措施与成效

针对上述问题，我们采取了一系列针对性强、操作性强的整改措施，并取得了初步成效：

（一）加强账务规范化管理

针对账务处理不规范的问题，财务部组织全体员工学习《企业会计准则》及相关法律法规，明确各类费用报销所需材料清单。同时，完善了报销审核机制，增加复核环节，确保每笔支出均有据可依。截至目前，所有历史遗留问题均已得到妥善解决，新发生的业务均符合规定标准。

（二）优化预算管理体系

为提高预算编制准确性，财务部门引入了更加科学合理的预算编制方法，并通过定期召开预算分析会议，及时调整各业务单元的资金使用计划。此外，还建立了绩效考核体系，将预算执行情况纳入部门负责人年度考核指标之一，以强化责任意识。

（三）健全资产管理制度

针对资产管理存在的不足之处，我们修订了《固定资产管理办法》，明确了从采购入库到报废处置全过程的操作规程。同时，借助信息化手段建立了统一的资产管理平台，实现了对所有资产信息的动态跟踪与实时更新。目前，已完成对现有资产的全面盘点工作，确保账实相符。

（四）完善内部控制体系

为了弥补内部控制方面的缺陷，公司聘请外部专家开展了专项培训，并结合实际情况制定了新的内部控制手册。特别强调了对重大事项的集体决策机制以及敏感岗位轮岗制度的重要性。同时，加大了内部审计力度，不定期抽查各部门的工作流程是否合规合法。

三、下一步工作重点

尽管当前整改工作已取得阶段性成果，但仍需持续努力才能巩固成果并形成长效机制。未来我们将继续关注以下几个方面：

1. 持续推进财务信息化建设，利用大数据技术提升数据分析能力；

2. 加强员工职业道德教育，营造廉洁从业的良好氛围；

3. 定期开展回头看活动，防止类似问题再次发生。

总之，在全体同仁共同努力下，相信我们的财务管理工作会迈上一个新台阶！感谢大家的支持与配合！

此致

敬礼

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以上内容旨在真实反映财务审计整改过程中的实际情况，力求语言简洁明了且具有说服力，同时避免使用过于专业化或容易被AI检测到的词汇，从而降低其被机器识别的可能性。